Studio Perego

Il Consiglio dei Ministri del 24.5.2017 ha approvato, in via definitiva, il DLgs. di attuazione della direttiva 2015/849/UE relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismo.
Tra le principali novità, il testo prevede:
- la razionalizzazione degli adempimenti posti a carico degli attori del sistema, eliminando formalità e tecnicismi in ordine alle modalità di conservazione dei dati e dei documenti, ritenuti eccessivi rispetto alle esigenze di uniforme e omogenea applicazione del diritto comunitario (confermata, in particolare, l'esclusione degli obblighi di adeguata verifica della clientela per redazione e trasmissione o sola trasmissione delle dichiarazioni derivanti da obblighi fiscali e per gli adempimenti in materia di amministrazione del personale);
- il riordino delle sanzioni amministrative, attraverso un sistema di misure graduato in funzione della gravità delle violazioni con riconoscimento del principio del "favor rei";
- l'introduzione della possibilità, sempre per le sanzioni amministrative, di ottenere la riduzione di un terzo con la richiesta al Ministero dell'Economia prima della scadenza del termine per l'impugnazione del decreto che irroga la penalità (facoltà preclusa, però, per chi se ne sia già avvalso nei cinque anni precedenti);
- l'assimilazione, nella responsabilità penale, tra il soggetto obbligato che falsifica i dati e le informazioni acquisite in sede di adeguata verifica della clientela e chi utilizza tali dati e informazioni.